◎ 记者 张琼斯
从问题银行的“自救重生”到多地高风险机构的“动态出清”，从农村信用社改革的快速稳健到城市商业银行改革修复的得当……中小银行改革降风险。
中小银行作为金融体系的“毛细血管”，其稳定运行关系到资金流通效率和金融稳定。业内专家认为，“十四五”期间，我国中小金融机构风险得到有效化解，经营能力显着提升，服务水平显着提升。
风险规避：
从“生死一线”到“欲望重生”
上海金融与发展实验室首席专家、主任曾刚表示中小金融机构作为金融体系的“毛细血管”，直接关系到资金能否顺利流向实体经济。但这些机构长期以来面临着包袱沉重、企业管理不完善、抗风险能力弱等问题。
2020年前后，受NPLS集中爆发和流动性危机叠加影响，吉林银行列为大型商业城行，一度站在生死存亡的“岔路口”。此后，在没有政策性剥离和大规模专业注资的情况下，该市商业银行的经营管理主要靠自救来“重生”和“脱胎换骨”。
了解吉林银行在风险上升、经营转型、管理再造、内控合规“四大攻坚战”中打了大仗：设立了专线管理线、集中管理风险资产，改变“救企业就是救银行”等方式，并流动和修正不良资产；推动商业零售转型，个人客户覆盖吉林省一半以上人口，奥姆真理教等关键指标翻倍……最终，吉林银行成功逃离高风险区域，跨过“生死线”。
这是中小银行改革和保险转型的一个缩影。 “十四五”期间，我国高风险机构数量较高峰大幅下降，部分省份实现高风险中小机构“动态出清”。从整个行业来看，近五年报废的mGA不良资产数量较“十三年”期间增长了40%以上，行业总资本和拨备防范风险超50万亿元。
“这些数字体现了我国金融监管理念的转变和监管能力的提升。”曾钢表示，中小金融机构改革由“被动应对”转变为“主动出击”，由“个体经营”转变为“协同合作”，呈现出系统性、协调性、前瞻性。
他进一步评价，在处置高风险机构的过程中，金融监管当局正在综合运用多种市场化手段，产生融合重组、增资共享扩张、引入战略投资、市场释放等多种吸引力。通过“一省一策”，因地制宜确保改革精准有效； “一家银行，一份政策”，可以根据风险属性和经营情况制定不同的处置方案不同机构的条件。
“比如，对于风险相对较轻、有自救能力的，我们大力加强内控管理、重新增资等方式化解风险；对于风险较大但仍值得挽救的，通过引入战略投资者、执行接头杯、穆棱修复等方式帮助其重生；对于不气馁的，实行市场化退出，防止风险扩散。” 曾刚说道。
以银行体系中法人数量最多、个体规模最小的村镇银行为观察窗口，100多家村镇银行参与修复整合。 2024年起，河北、甘肃等省已有12家村镇银行获准解散或撤销。
改革与变革：
“多开花”减量提质
风险管理是“救火”，而改革转型是“打基础”。 “十四五”期间，信用社改革快速推进、稳健推进，半数以上省份建立了全省合法信用联社；城市商业银行改革修复有序推进；股份制银行高质量发展深化稳健……银行业改革转型多点开花，各类机构抗风险、服务实体经济能力显着增强。
农村信用机构“小、散、弱”的弊端有时使其商业预测不稳定。按照中央对中小金融机构联合重组、减量提质的要求，四川农商银行获得信贷信贷改革窗口期合作推进市级统一法人商业银行改革。目前，全省已设立14家市级商业银行，减少法人机构104家。
改革的成果立竿见影：以规模冲击筑起更坚固的“抗风险屏障”，四川原有的县级高风险机构全部清零；改革期间，14家改革市州农村信用机构共处置不良贷款146.73亿元，发行股票63.70亿股，筹集资本金104.06亿元。平均资本充足率和平均拨备幅度比改革前显着提高。
保险改革的最终目的是恢复中小金融机构的“造血功能”，增强其服务实体经济的能力。 “十四五”期间“十二五”规划纲要中，江苏农村信用体系完成了从省级合作社向农商联营银行的转型，通过优化体制机制，提升主动化转变，更好发挥协同效应和协同效应。数据显示，全系统实体贷款余额增加1.32万亿元，达到3.25万亿元，服务各类经营主体超过3000万户。
“五年来，随着风险得到有效化解、经营能力不断提升，中小金融机构在小微业务、服务三农、促进普惠金融发展等方面发挥了重要支撑作用。”曾钢表示。
当前，中小银行减量提质步伐明显加快。温斌 中国首席经济学家民生银行表示：城市商业银行往往主导地方政府的整合重组，整合经营资源，化解经营风险和金融风险；商业性农家银行常以在商业农村设立联合银行和设立单一法人经营商业人为主要改革模式；村镇银行“村支行”（村镇银行改制为分行）模式也进展顺利。
数据显示，我国金融银行机构数量从2019年的4600多家下降至2025年6月末的4070家，金融资源配置持续优化。
体制机制：
企业管理和财务管理将不断完善
“十四五”期间，中小银行企业管理不断完善。据丁志勇介绍，l 北京银行研发部经理，具体步骤包括：完善股权股权管理机制，加强对股东的管理，完善股东准入机制，做好日常管理和日常行为分析，确保股权管理的合规性和稳定性；加强关联交易相关管理，完善关联交易内部控制机制，优化关联交易管理流程，切实提高关联交易管理效率和风险控制能力；通过不断优化内部激励机制和约束，完善选人、考核、激励、绩效评价体系，持续增强经营动力和活力。
“棘手”管理保障金融机构稳定发展。 “十四五”期间“旧方案”后，金融监管部门拨乱反正——以大股东操纵和内幕控制为重点，严肃查处利用关联交易非法输送利益的行为，清除了3600余名违法违规股东。
“在中小金融机构改革深化、化解风险的同时，金融监管体系不断完善。”曾钢表示，从制度建设到实施机制，从监管工具到处置程序，更加科学有效的中小金融机构监管框架正在逐步形成。
中国邮政储蓄银行研究员楼飞鹏认为：“银行业通过重点整顿各大银行操纵行为，有效防范和化解了金融风险以及外部风险对我国金融市场的溢出和影响。”股东和内部人控制，推动城市商业银行、农村信用社等中小金融机构改革重组，多渠道处置不良资产，哭保”
五年的改革和风险管理技巧为我国金融业积累了重要经验。业内人士普遍认为，“十四五”期间，中小金融机构风险得到有效化解，经营能力显着提升，服务水平显着提升。
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